Qual o benefício fiscal da previdência complementar? Saiba aqui!

O benefício fiscal da previdência complementar é uma das grandes vantagens proporcionadas por esse tipo de investimento. E muitos investidores não usufruem disso por não entenderem como funciona ou por não saberem o impacto em seus bolsos. Contudo, trata-se de um diferencial importante para melhorar sua qualidade de vida.

Quer saber o que é a previdência complementar, como funciona seu benefício fiscal, quando vale a pena fazer esse investimento e como contratá-lo na prática? Continue lendo este artigo e solucione suas dúvidas!

O que exatamente é a previdência complementar?

Resumidamente, trata-se de uma aposentadoria que não está relacionada ao sistema do Instituto Nacional do Seguro Social (INSS), sendo fornecida por empresas privadas e de livre contratação pelos investidores. Seu objetivo é o de garantir tranquilidade e segurança financeira na vida de seus contribuintes. É importante saber, também, que existem dois tipos de previdência complementar:

• aberta: qualquer pessoa poderá contratá-la;
• fechada: somente acessível se você for associado ou colaborador de uma certa entidade.

Como funciona o benefício fiscal para esse tipo de previdência?

Independentemente do regime escolhido, um dos principais benefícios fiscais da previdência privada consiste na possibilidade de o contribuinte abater o valor das contribuições da base de cálculo do Imposto de Renda (IR) até o limite de 12% da renda anual tributável — trazendo grandes economias no pagamento do tributo.

Além disso, o investidor poderá escolher entre a tabela progressiva ou a regressiva de incidência do IR no momento do recebimento do benefício. Essas tabelas alteram a alíquota do imposto de acordo com o tempo de aplicação do investimento. Veja o prazo de acumulação e o percentual cobrado no IR:

• até 2 anos: 35%;
• entre 2 e 4 anos: 30%;
• entre 4 e 6 anos: 25%;
• entre 6 e 8 anos: 20%;
• entre 8 e 10 anos: 15%;
• acima de 10 anos: 10%.

Já a tabela progressiva funciona como o Imposto de Renda para pessoa física:

• até R$ 1.903,98: isento;
• R$ 1.903,99 a R$ 2.826,65: 7,5%;
• R$ 2.826,66 a R$ 3.751,55: 15%;
• R$ 3.751,06 a R$ 4.664,68: 22,5%;
• superior a R$ 4.664,68: 27%.

Percebe-se que a tabela regressiva é mais vantajosa para investimentos em prazos muito longos (acima de 10 anos), enquanto a progressiva é destinada para aqueles com prazos mais curtos.

Quando vale a pena investir em uma previdência complementar?

Os rendimentos desse tipo de investimento são calculados com juros compostos, ou seja, eles incidem sobre si mesmos. Por exemplo, imagine que um investidor faça aportes mensais de R$ 300 com juros de 1% ao mês. No final de 10 anos ele terá acumulado cerca de R$ 70 mil, quase o dobro da soma das aplicações.

Como os ganhos crescem de forma multiplicativa, recomenda-se fazer esse investimento o quanto antes para maximizar os valores dos benefícios.

Quais são as demais vantagens desse tipo de previdência?

Além do benefício fiscal, esse tipo de previdência concede inúmeros outras vantagens, como:

• garantia de segurança financeira: os benefícios são mais vantajosos que os obtidos pela previdência do INSS;
• liberdade na forma de resgate: você pode resgatar o benefício de forma parcelada ou à vista;
• flexibilidade no plano: é possível escolher a forma de incidência do IR, a frequência e valor das contribuições, coberturas extras, forma de rentabilidade etc.;
• segurança na transferência (portabilidade): o investidor pode mudar de instituição sem precisar reiniciar o investimento.

Como investir em uma previdência complementar?

Primeiramente, é fundamental buscar por uma empresa de previdência complementar fechada que ofereça planos para associados das instituições em que você trabalha — já que essa modalidade de previdência é bastante vantajosa. Depois, verifique a credibilidade dessa organização e analise o plano mais viável e rentável para o seu perfil.

É bastante visível que o benefício fiscal da previdência complementar traz amplas economias tanto na contribuição quanto no recebimento. Entretanto, é fundamental contratar uma empresa competente e que ofereça planos que satisfaçam suas necessidades.

Se você é um associado da ANABB, do CRA-DF ou é um parente de até 4º grau de um colaborador dessas instituições, pode aproveitar os benefícios da ANABBPrev. Somos uma empresa de previdência privada sem fins lucrativos: entre em contato conosco e conheça melhor nossos planos!